Box 3

Box 3 beleggen: alles wat je moet weten

In dit artikel bespreken we alle facetten van beleggen in box 3, van de verschillende mogelijkheden tot de aandachtspunten en de mogelijke wijzigingen in de belastingheffing.

Wat is box 3?

Box 3 is een van de drie boxen in het Nederlandse belastingstelsel. In box 3 wordt je vermogen belast, ongeacht of je hier daadwerkelijk rendement op hebt behaald. Dit betekent dat je ook belasting betaalt over spaargelden die geen rente opleveren.

Hoe wordt beleggen in box 3 belast?

In 2023 wordt er gewerkt met een forfaitair rendement. Dit betekent dat de Belastingdienst ervan uitgaat dat je een rendement behaalt van 0,01% op je spaargelden en 6,17% op je overige vermogen (bijvoorbeeld aandelen). Over dit fictieve rendement betaal je 31% belasting.

De verschillende mogelijkheden

Er zijn verschillende manieren om te beleggen in box 3:

1. Spaarrekeningen:
Dit is de meest eenvoudige manier om te beleggen in box 3. Je stort geld op een spaarrekening en ontvangt hier periodiek rente over.

2. Termijndeposito’s:
Met een termijndeposito zet je je geld voor een bepaalde periode vast tegen een gegarandeerd rendement.

3. Aandelen:
Je kunt beleggen in aandelen van bedrijven. Dit kan een hoger rendement opleveren dan sparen, maar er is ook meer risico.

4. Obligaties:
Obligaties zijn leningen die je aan bedrijven of overheden kunt verstrekken. In ruil voor je geld ontvang je periodiek rente.

5. Crowdfunding:
Je kunt via crowdfunding-projecten investeren in startende ondernemingen of andere projecten. Dit is een manier om te beleggen met een maatschappelijke impact.

Aandachtspunten

Er zijn ook een aantal aandachtspunten waar je op moet letten bij beleggen in box 3:

1. Risico’s:
Beleggen brengt altijd risico’s met zich mee. Je kunt geld verliezen met je beleggingen. Het is belangrijk dat je je goed laat adviseren en dat je belegt met geld dat je kunt missen.

2. Rendement:
Het rendement op je beleggingen is niet gegarandeerd. Het is mogelijk dat je minder rendement behaalt dan je verwacht had.

3. Kosten:
Er zijn kosten verbonden aan beleggen, zoals transactiekosten en beheerkosten.

4. Belastingheffing:
De belastingheffing op beleggen in box 3 kan wijzigen. Het is belangrijk dat je op de hoogte bent van de actuele regels.

5. Wijzigingen in de wetgeving:
De wetgeving rondom beleggen kan wijzigen. Het is belangrijk dat je op de hoogte bent van de actuele regels.

Mogelijke wijzigingen in de belastingheffing

Het kabinet heeft plannen om de belastingheffing in box 3 te wijzigen. De nieuwe regels zouden in 2026 ingaan. In de nieuwe regeling wordt er gewerkt met een ‘vermogensrendementsheffing’. Dit betekent dat je alleen belasting betaalt over het rendement dat je daadwerkelijk hebt behaald op je vermogen.

Beleggen in box 3 kan een manier zijn om je vermogen te laten groeien. Het is belangrijk dat je je goed laat adviseren en dat je belegt met geld dat je kunt missen. Houd er rekening mee dat de belastingheffing op beleggen in box 3 kan wijzigen.